Бланк заявление на налоговый вычет НДФЛ за 2024 год: бланк скачать pdf
В форму внесены изменения практически во все страницы и разделы отчета. О том, что изменилось, читайте в статье ниже.
Какую форму 3-НДФЛ нужно заполнять в 2024 году
В 2024 году декларация по форме 3-НДФЛ заполняется по итогам прошедшего 2021 года. Бланк в очередной раз обновился в связи с изменениями, внесенными в Налоговый кодекс РФ.
В 2024 году заполнять нужно форму отчета, утвержденного Приказом ФНС №ЕД-7-11/903@ от 15.10.2021. В приложении 1 к приказу можно найти новый бланк декларации, а в приложении 2 — Порядок ее заполнения.
Состоит новая 3-НДФЛ из титульного листа, двух разделов, 8-ми приложений и двух расчетов к приложениям.
Количество заполненных страниц в декларации зависит от причины заполнения.
Все декларанты должны заполнить минимальный набор страниц формы 3-НДФЛ — титульная, раздел 1 и 2. Остальные листы заполняются при необходимости.
Новая форма декларации в 2024 году сдается:
- на бумаге с подачей в ФНС лично или через представителя по доверенности — можно вручную заполнить бланк 3-НДФЛ, можно заполнить на компьютере и распечатать, можно заполнить в специальной программе и распечатать;
- в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Второй способ более удобен, упрощает процесс подачи 3-НДФЛ для граждан.
- для получения вычета и возврата налога — в течение всего 2024 года за 2021 год;
- во всех остальных случаях — до 30 апреля 2024 года за 2021.
Скачать новый бланк декларации за 2021 год и образцы заполнения
Декларация, действующая с 01.01.2022:
Ранее действовавшая форма до 31.12.2021:
к содержанию ↑Что изменилось — перечень изменений по разделам
Изменения внесены почти во все страницы новой декларации 3-НДФЛ.
Титульный лист (заполняется всеми) — некоторые поля убраны с первой страницы отчета, теперь не нужно указывать место рождения, данные о месте и дате выдачи паспорта.
Раздел 1 (итоговые данные о налоге) — не нужно заполнять прежнее поле 010 с указанием причины подачи декларации.
Приложение к Разделу (заявление на возврат налога) — не нужно заполнять год, за который осуществляется возврат или зачет НДФЛ (прежние поля 030, 060, 130).
Раздел 2 (расчет базы и налога) — содержит множество изменений, в том числе связанных с увеличением ставки по НДФЛ с дохода свыше 5 млн. руб.:
- не нужно заполнять поля 001 и 002 — налоговая ставка и код вида дохода;
- строка 010 заполняется кодом, согласно Приложению 3 к Порядку заполнения новой 3-НДФЛ;
- добавлены новые поля 061, 062 и 063 — для отражения базы, облагаемой по ставке 13%, 15% и прочих баз;
- добавлена строка 081 — для отражения налога, удержанного по ставке 15% с базы свыше 5 млн. руб.
- скорректированы наименования некоторых полей.
Приложение 1 (источники дохода в РФ) — поля 010 и 020 поменялись местами, в строке 010 показывается код вида дохода, в 020 — ставка.
Приложение 2 (источники иностранные):
- не нужно заполнять ставку налога (в прежней форме 3-НДФЛ заполнялась в поле 001);
- строка 010 разделилась на две — 010 и 011 (код страны источника и зачисления выплат);
- появилась строка 080, где указывается суммарная сумма дохода, освобождаемого от НДФЛ, и строка 090, где показывается код основания для освобождения (ранее было три поля 071, 072, 073).
Приложение 3 (доходы ИП):
- не нужно указывать ОКВЭД (в старой форме 3-НДФЛ это было поле 020);
- добавлен второй лист в качестве продолжения приложения 3, где проводится расчет авансовых платежей (ранее они рассчитывались отдельно в Расчете к прил. 3).
Приложение 4 в новой форме 3-НДФЛ 2024 не поменялось — здесь отражаются доходы, освобожденные от НДФЛ.
Приложение 5 (стандартные, социальные и инвестиционные вычеты) — в связи с введением упрощенного порядка получения инвестиционного вычета добавлена одна строка 230, где показывается величина данного вычета.
Приложение 6 (вычет при продаже квартиры) в новом бланке 3-НДФЛ не изменилось в 2024 году.
Приложение 7 (вычет при покупке квартиры) — в связи с возможностью получения данной льготы в упрощенном порядке добавлены два поля 121 и 131 — указываются вычеты по расходам на квартиру и по уплаченным ипотечным процентам, полученным в упрощенном порядке.
Приложение 8 (вычет по ценным бумагам) в новой декларации в 2024 году не изменилось.
Расчет к прил. 1 (поступления от продажи квартир) — в новом бланке 3-НДФЛ не поменялся.
Расчет к прил. 3 (авансовые платежи ИП) — информация с данной страницы перенесена на продолжение приложения 3.
Расчет к прил. 5 (социальные вычеты) — появился новый пункт 3, где отражаются вычеты по инвестиционным вкладам.
к содержанию ↑Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2020 год при подаче 3-НДФЛ в 2021 году
Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.
Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.
С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.
Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога, вы можете здесь
Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).
Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.
Заметьте, если вы меняли работу в течение года и работодателей занесенных в декларацию несколько, то и количество приложенных заявлений должно быть кратно указанным источникам выплат.
Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4.
Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.
к содержанию ↑Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета
В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:
1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.
2.
Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно.
Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке «полезная информация».
3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.
4.
Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.
12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.
14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог.
Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке. Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь).
Главным вопросом останется вид счета (код):
02 — если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);
07 — если на депозит или вклад.
15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.
16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.
Настоящий образец заявления на налоговый вычет элементарен. Большинство подсказок можно найти внизу бланка. Надеемся вы извлекли максимум пользы от нашего ликбеза и без труда сдадите декларацию 3-НДФЛ и вернете свои 13%, благодаря сайту deklaracia3ndfl.ru.
к содержанию ↑Заявление на возврат НДФЛ в 2024 году
Заявление на возврат НДФЛ в 2024 году смогут написать и подать все желающие вернуть средства, уплаченные в счет налогов. Разработана простая процедура.
Согласно закону, который действует с 21 мая 2021 года, можно вернуть налоговый вычет по новому порядку. Оформление может производиться дистанционно, через сайт, но важно знать основные правила.
Как вернуть НДФЛ, где можно посмотреть образец заполнения, какие бланки необходимо использовать и что еще нужно знать – детально об этом далее.
Новые правила получения вычетов по НДФЛ с 2024 года
Налогоплательщиков ждут существенные перемены, которые прописаны в обновленной версии закона о праве возврата НДФЛ. Всего три существенных изменения были внесены в законодательный акт. Что конкретно изменилось – ниже список нововведений.
- Согласно обновленным правилам, реализовать право на получение вычета при приобретении квартиры в новостройке владелец недвижимости может только после того, как объект будет сдан в эксплуатацию. То есть, после того, как будет подписан документ, подтверждающий прием-передачу жилища. Но это правило касается лишь тех объектов, которые будут вводиться в эксплуатацию, начиная с января 2024 года. До этого момента вычет можно вернуть до того, как будет зарегистрировано право собственности.
- В третьей статье 219.1 НК РФ будет дополнение, прописанное в пятом подпункте. Согласно этому дополнению, указан новый регламент получения вычета типа А. Теперь получить вычет типа А по ИИС будет возможно лишь после того, как будет закончен срок действия договора, и только в том случае, если физическим лицом не был получен вычет типа Б. Этот пункт вызывает большое количество споров, ведь не совсем ясно, что именно он требует. Согласно этому пункту, физическое лицо может при закрытии договора выбрать тип А или Б, или же получить тип А только 1 раз в 3 года.
- Третье серьезное изменение в порядке получения вычета – это частичная автоматизация процесса. Теперь не нужно самостоятельно узнавать о праве на вычет, уведомление будет приходить автоматически.
Согласно новому порядку, налогоплательщик только должен дать свое согласие на получение вычета, заполнив бланк соответствующей формы. Теперь эта процедура стала гораздо проще.
к содержанию ↑Когда и куда подавать заявление на возврат подоходного налога
Существует три способа подать заявление на возврат подоходного налога в 2024 году. Благодаря нововведениям процедура существенно упростилась. После принятых поправок к законам это можно сделать следующими способами:
- первый способ – подача заявки на портале nalog.ru, для этого нужно войти в личный кабинет и заполнить форму, там же можно просматривать статус проверки и результат, а также связываться с сотрудниками ИФНС;
- второй способ – подача заявления в ближайшем отделении ИФНС. Нужно самостоятельно заполнить бумажный бланк и передать его инспектору;
- третий вариант подачи – отправка почтой России заявления рекомендуемым письмом, за отдельную плату отправитель получит уведомление о вручении.
Выбирать, каким способом отправлять заявку, можно руководствуясь принципами личного удобства. Конечно же в первом и втором случае при подаче заявки онлайн или при обращении в отделение ИФНС можно получить средства гораздо быстрее, чем при отправке заявки по почте.
к содержанию ↑Обязательно ли подавать декларацию 3-НДФЛ и одновременно заявление на возврат
С 2020 года появилась возможность подачи заявления в составе 3-НДФЛ. Но это касается только деклараций с 2020 года. Однако это не обязательно. Сейчас также можно подавать заявки на протяжении трех месяцев камеральной проверки или же после ее завершения.
к содержанию ↑Важно! Обратиться за получением излишней суммы уплаченного налога физлицо имеет право на протяжении 3 лет. То есть, в декабре 2021 года можно подавать декларации за 2018 год, а если дождаться срока камеральной проверки, в 2024 году уже время будет упущено и получить свои средства налогоплательщик не сможет.
Инструкция, как заполнить заявление на возврат НДФЛ
Самый простой и быстрый способ заполнить заявление – на сайте nalog.ru. Благодаря тому, что часть полей уже будет заполненной, налогоплательщику придется вводить в разы меньше данных. Но и с бумажной формой не возникнет сложностей, если изучить образец заявления на возврат НДФЛ 2024 и использовать пошаговую инструкцию.
- Сначала нужно вписать идентификационный номер, а поле КПП не нужно заполнять физлицам.
- Далее проставляется номер заявки и рядом код инспекции.
- Ниже ФИО – без сокращений, а в поле статуса плательщика, «Налог» и «Излишне уплаченную» нужно проставить единицы.
- Следующее поле – номер статьи, на основании которой пишется заявка, – там нужно проставить 78.
- Далее указывается сумма и период времени, за который возникла переплата.
- Код по ОКТМО нужно посмотреть в разделе «Электронные сервисы» и вписать в соответствующую строку.
После этого нужно заполнить второй лист, где нужно указать ФИО и ИНН, а также указать банк. Дополнительно прописывается код в поле «Вид счета», его номер и БИК банка. В графе «Получатель» необходимо указать ФИО, предварительно прописав цифру 2.
Третий лист нужно заполнять только в том случае, если у налогоплательщика нет ИНН.
к содержанию ↑Новые реквизиты счетов для уплаты НДФЛ с 2024 года
Тем, кто планирует писать заявление в ФНС на возврат излишне уплаченного НДФЛ 2024, нужно также знать новые реквизиты. Они будут указываться в платежках, начиная с 1 января 2024 года.
Кроме основных счетов, появится еще один. Это один из номеров единого казначейского счета, важно вписать его без ошибок.
Необходимо использовать таблицу ФНС, чтобы точно прописать все номера. В таблице указаны следующие поля:
- поле 14 – БИК банка;
- поле 13 – название банка;
- поле 15 – номер счета в банке, входящий в состав казначейского счета;
- поле 17 – номер нового и прежнего счета.
До 30 апреля 2024 года можно указывать как новый, так и прежний номер, так как с 1.01 будет действовать переходный период. С 30 апреля вся система перейдет на новые реквизиты.
к содержанию ↑Сроки рассмотрения заявления
Согласно статье 78 НК РФ, обращаться с заявкой на возврат средств плательщик налогов может на протяжении 3 лет. Сроки рассмотрения заявления на возврат переплаты теперь будут уменьшены.
Налоговая служба, согласно законодательству, обязуется рассматривать обращения физических лиц и уведомлять о результате в течение 10 дней. В том случае, если в ФНС обращается ИП, то производится предварительная сверка расчетов.
Заявление на возврат НДФЛ в 2024 году будет подать проще, но нужно знать новые правила. Также уменьшится срок рассмотрения поданных заявок, что существенно упростит и ускорит задачу возврата средств.
Инструкция: составляем заявление на налоговый вычет
Заявление на налоговый вычет — это документ, который позволяет снизить налоговую базу или вернуть переплату по НДФЛ. Заявку подают работодателю или в территориальную ИФНС.
Для чего нужен документ
Чтобы получить компенсацию, налогоплательщику необходимо грамотно составить и заполнить заявку в ИФНС. Содержание и форма заявления на имущественный налоговый вычет в 2024 году зависят от вида обращения — граждане получают выплату у работодателя или обращаются за возвратом ранее уплаченного в бюджет НДФЛ в территориальную инспекцию ФНС.
Налогоплательщики направляют заявление на:
- имущественную выплату;
- стандартный;
- социальный;
- профессиональный;
- инвестиционный возврат.
Эксперты КонсультантПлюс подробно разобрали вычеты по НДФЛ и рассказали, как их получить. Используйте эти инструкции бесплатно.
к содержанию ↑При обращении к работодателю
С 01.01.2022 меняются унифицированные формы для обращения в ФНС для подтверждения права налогоплательщика на налоговые вычеты. Новые бланки и инструкция, как правильно заполнить заявление на налоговый вычет, закреплены в приказе ФНС № ЕД-7-11/755@ от 17.08.2021.
Через работодателя оформляются стандартные, имущественные, социальные, профессиональные и инвестиционные компенсационные выплаты.
Если сотрудник планирует оформить стандартную компенсацию, то ему надлежит написать заявку на имя работодателя и приложить к ней копии подтвердительных документов (свидетельство о рождении детей, свидетельство о браке и пр.).
Если работник планирует оформить социальную или имущественную компенсацию, то ему надлежит выполнить следующие действия:
- В момент наступления права получения денег подготовить обращение, сформировать пакет требуемой документации и обратиться в территориальную ИФНС.
- Получить уведомление о праве на компенсацию от ИФНС.
К примеру, если подаете заявление на предоставление вычета при строительстве (или покупке квартиры) через территориальную инспекцию, то инспектор оформит уведомление и сам отправит его работодателю. Представляем образец заявки на предоставление права имущественного налогового вычета в ИФНС:
А вот как написать заявление на налоговый вычет работодателю:
(кому: наименование должности руководителя)
___________________________
(наименование организации)
(кому: фамилия, инициалы руководителя)
(фамилия, имя, отчество заявителя)
(ИНН заявителя при наличии)
проживающего (-ей) по адресу:
(адрес согласно паспортным данным)
На основании подпункта (подпунктов) пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц.
К заявлению прилагаю следующие документы, подтверждающие право на получение налогового вычета:
(подпись) (расшифровка подписи)
к содержанию ↑При обращении в ИФНС
Получить компенсацию произведенных расходов можно, обратившись в территориальную ИФНС. Обращение формируется как в бумажном виде (передается инспектору лично или по почте), так и в электронной форме (необходимые оригиналы сканируются). Обязательным шагом является заполнение декларации 3-НДФЛ и сбор необходимого пакета документов.
Какие бумаги нужны для ИФНС
По истечении календарного года с момента расходов налогоплательщик вправе обращаться в региональную инспекцию для получения компенсации по уплаченному НДФЛ. Заполните декларацию по форме 3-НДФЛ, соберите требуемый пакет документов, оформите заявку на возврат налога и направьте все эти бумаги в ИФНС.
Форма декларации 3-НДФЛ в 2024 году тоже меняется. Новый бланк действует с 01.01.2022. Декларация, которую сдают по итогам 2021 года, утверждена приказом ФНС № ЕД-7-11/755@ от 15.10.2021. Напоминаем, что заявление на зачет (возврат) суммы излишне уплаченного НДФЛ теперь находится в составе 3-НДФЛ.
К декларации необходимо приложить следующую подтвердительную документацию:
- справку о доходах и суммах налога физлица (бывшая 2-НДФЛ), подтверждающую суммы полученного дохода и исчисленного (уплаченного) налога на доходы физических лиц;
- копии документов, подтверждающих произведенные расходы (договоры, чеки и пр.).
Полный список документов, которые подаются в составе обращения за НВ в ИФНС: «Документы для налогового вычета»
Инспекция рассматривает полученную документацию и проводит камеральную проверку в течение 3 месяцев. При положительном решении денежные средства перечисляются на расчетный счет, указанный налогоплательщиком в заявке, в течение 30 дней.
В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.
